干部税务系统综合素能提升培训专题

当前，税收在国家治理中的作用更加凸显，税收社会共治的基础越发坚实，给新税务带来了前所未有的机遇。同时，新税务还面临前所未有的挑战，税制改革任务越来越重，征管服务方式优化迫在眉睫。上海交通大学依托财税法学、公共经济学等优势学科，开设"税务系统干部综合素能提升培训专题"，全面提升税务干部的政治素养、业务能力和服务水平。

一、专题背景与重要意义

党的二十大报告提出，要"优化税制结构，完善个税制度，加大税收、社会保障、转移支付等的调节力度"，为新时代税收改革发展指明了方向。随着国税地税征管体制改革的深入推进，新税务机构在组织体系、征管模式、服务方式等方面发生了深刻变革，对税务干部的能力素质提出了新的更高要求。

当前，我国税制改革进入深水区，增值税改革、个人所得税改革、房地产税立法、消费税改革等重点任务持续推进，税收征管数字化转型加速推进，金税工程四期建设全面启动，税务执法方式不断优化，这些都对税务干部的专业能力和综合素养提出了严峻挑战。

上海交通大学继续教育学院充分发挥学校在经济、管理、法学等学科领域的综合优势，整合校内外优质师资资源，精心打造本专题培训课程，旨在帮助广大税务干部适应新时代税收工作需要，全面提升政治理论水平、税收业务能力和综合管理素养。

二、核心课程模块

（一）税制改革与政策解读

1. 当前税制改革与发展中的热点、难点问题解析
系统梳理当前税制改革的重点任务和热点问题，深入分析增值税、消费税、企业所得税、个人所得税等主要税种的改革方向和政策走向。

2. 税收征管体制改革与税收制度改革的联动
探讨税收制度改革与征管体制改革的互动关系，分析如何通过征管改革保障税制改革落地见效。

3. 改革后税制布局与地方税体系建设
分析国税地税征管体制改革后税制格局的变化，探讨健全地方税体系、完善地方税政管理体制的路径。

4. 税务营商环境评价与税收高质量发展
解读世界银行营商环境纳税指标和我国税务营商环境评价体系，探讨以评促改、推动税收高质量发展的路径。

（二）税收征管与执法风险

1. 新时期税收执法案例分析与风险规避
通过典型案例剖析税收执法中的常见风险点，传授风险识别、评估和防范的方法技巧。

2. 最新税制改革中的征管实务热点问题
围绕减税降费、增值税改革、个人所得税改革等最新政策，解读征管实务中的难点热点问题。

3. 微观税务风险控制技术与风控案例分析
介绍税务风险管控的技术方法和工具，通过案例分析帮助学员掌握风险管理的实操要点。

4. 民法典涉税案例分析
解读《民法典》中与税收相关的条款，分析民法典对税收执法和纳税人权益保护的影响。

5. 资本交易中的涉税问题处理及风险化解之道
系统讲解股权转让、企业重组、资产收购等资本交易中的涉税问题处理方法和风险防范策略。

（三）数字税务与智慧征管

1. 互联网时代——税收大数据发展趋势
分析大数据、云计算、人工智能等新技术在税收领域的应用前景，探讨税收大数据发展的趋势和方向。

2. 数字经济下国际税收问题思考
围绕数字经济带来的国际税收挑战，探讨数字服务税、全球最低税等国际税收规则变革的影响和应对。

3. 非税收入征管职责划转
解读非税收入征管职责划转的政策背景和工作要求，分享社保费、非税收入征管的实践经验。

4. 智能税薪服务与灵活用工应用与落地
介绍智能化税务服务的发展趋势，分析灵活用工模式下的税收征管和服务创新。

（四）行业税收与专项征管

1. 新个税、新社保、新征管所带来的挑战与应对
系统解读个人所得税改革、社保费征收体制改革的主要内容，分析基层税务部门面临的挑战和应对策略。

2. 增值税和小税种征管、出口退税
深入讲解增值税征管实务、房产税、土地使用税等小税种管理以及出口退税政策与操作。

3. 房地产、建筑、金融、物流、餐饮等特殊行业税收征管
针对重点行业的税收特点和征管难点，分行业讲解税收管理的要点和方法。

4. 电子商务税收发展现状及改革趋势
分析电子商务发展对税收征管的挑战，探讨电商税收征管的改革方向和技术路径。

（五）税务稽查与权益维护

1. 税务稽查争议解决与权益维护机制
讲解税务稽查的程序和方法，分析税务稽查争议的产生原因和解决途径，介绍纳税人权益维护机制。

2. 税收分析的基础理论与方法
系统讲授税收分析的基本理论、指标体系和分析方法，提升税务干部税收经济分析能力。

3. 税收经济分析监测与风险清单
介绍税收经济分析监测的方法和工具，讲解如何建立税收风险清单和预警机制。

4. 国际贸易规则与进出口税收
讲解国际贸易规则变化对进出口税收的影响，分析跨境税收征管中的热点问题。

三、上海实践与现场教学

上海作为我国改革开放的前沿阵地和经济中心城市，在税收改革创新方面始终走在全国前列。本专题充分利用上海的税收改革实践资源，设计了丰富的现场教学内容：

1. 上海市税务局智慧税务大厅现场教学——实地考察上海智慧税务建设成果，学习"非接触式"办税、智能咨询等创新经验。

2. 上海自贸区税收创新案例——学习上海自贸试验区税收制度创新的成功实践，包括自由贸易账户税收政策、跨境电商税收征管等。

3. 长三角一体化税收征管协作——探讨长三角区域一体化发展背景下的税收征管协作机制和经验。

4. 张江高科技园区税收服务创新——考察张江高科技园区税收服务科技创新的实践经验。

四、培训方式与保障

本专题采用理论授课、案例研讨、现场教学、互动交流相结合的培训方式，具体包括：

理论授课：邀请上海交通大学知名教授、税务系统专家、知名律师进行专题授课。

案例教学：精选税收征管、税务稽查、政策执行中的典型案例进行深度剖析。

现场教学：组织赴上海税务局办税服务厅、自贸区、高科技园区等现场教学点学习考察。

研讨交流：设置分组研讨、学员论坛等环节，促进学员之间的经验交流和思想碰撞。

混合教学：提供线上线下相结合的混合式教学模式，满足不同学员的学习需求。

五、培训目标

通过本专题的系统培训，力求实现以下目标：

一是政治素养提升，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，特别是关于税收工作的重要论述，增强做好新时代税收工作的政治自觉。

二是业务能力提升，系统掌握税收政策法规和征管实务，提升依法行政和纳税服务水平。

三是法治思维提升，增强法治观念和规则意识，提升规范执法、公正执法的能力。

四是创新能力提升，学习先进地区税收改革创新经验，提升推动税收现代化建设的创新思维能力。

五是综合素质提升，全面提升税务干部的沟通协调、团队协作、调查研究等综合能力，适应新时代税收工作需要。

六、课程体系与教学安排

本专题按照"政治引领、业务精通、作风优良"的培养目标，系统设计课程体系，主要课程模块包括：

课程模块一：政治理论与党性教育（8课时）
1. 习近平新时代中国特色社会主义思想解读
2. 习近平总书记关于税收工作的重要论述
3. 新时代党的建设总要求与税务系统党建工作
4. 全面从严治党与税务系统党风廉政建设

课程模块二：税制改革与政策解读（12课时）
1. 当前税制改革与发展中的热点、难点问题解析
2. 税收征管体制改革与税收制度改革的联动
3. 改革后税制布局与地方税体系建设
4. 税务营商环境评价与税收高质量发展
5. 数字经济下国际税收问题思考

课程模块三：税收征管与执法风险（12课时）
1. 新时期税收执法案例分析与风险规避
2. 最新税制改革中的征管实务热点问题
3. 微观税务风险控制技术与风控案例分析
4. 民法典涉税案例分析
5. 资本交易中的涉税问题处理及风险化解之道

课程模块四：数字税务与智慧征管（8课时）
1. 互联网时代——税收大数据发展趋势
2. 金税四期建设与智慧税务发展
3. 非税收入征管职责划转
4. 智能税薪服务与灵活用工应用与落地

课程模块五：行业税收与专项征管（8课时）
1. 新个税、新社保、新征管所带来的挑战与应对
2. 增值税和小税种征管、出口退税
3. 特殊行业税收征管实务
4. 电子商务税收发展现状及改革趋势

课程模块六：税务稽查与分析能力（8课时）
1. 税务稽查争议解决与权益维护机制
2. 税收分析的基础理论与方法
3. 税收经济分析监测与风险清单
4. 现场教学：上海智慧税务大厅参观学习

七、培训特色与优势

上海交通大学税务系统干部培训专题具有以下鲜明特色和突出优势：

学科优势突出：上海交通大学安泰经济与管理学院、凯原法学院在财税法、金融学等学科领域具有深厚积淀，为培训提供了坚实的学术支撑。

区位优势明显：上海作为全国税务改革的前沿阵地，在智慧税务、营商环境优化、自贸区税收创新等方面积累了丰富经验，为现场教学提供了优质资源。

课程体系完善：课程设置涵盖政治理论、税制改革、征管实务、数字税务、风险防控等多个维度，全面提升税务干部综合素养。

师资力量雄厚：汇聚校内知名教授、税务系统领导、业界资深专家，理论与实践并重，确保培训内容的权威性和实用性。

培训方式灵活：采用面授、现场教学、案例研讨、情景模拟等多种培训方式，可根据委托单位需求量身定制培训方案。培训方式包括面授学习、线上学习、混合式教学、送教上门等多种形式。

联系人：张老师
联系电话：021-6293 2519
网址：https://www.trainingsjtu.cn/
地址：上海市徐汇区华山路1954号（上海交通大学徐汇校区百年校区）